Altersvorsorgedepot ab 2027: So funktioniert die neue Förderung
Transparenz-Hinweis: Dieser Beitrag wurde mit künstlicher Intelligenz erstellt. Stand: November 2026.
Das Wichtigste in Kürze
Ab dem 1. Januar 2027 fördert der Staat private Altersvorsorge mit neuen Regeln – und erstmals auch in einem Altersvorsorgedepot ohne Garantiezwang. Auf deine Eigenbeiträge gibt es 50 % Zulage auf die ersten 360 € im Jahr und 25 % auf den Teil bis 1.800 €, also maximal 540 € Grundzulage. Pro Kind kommen bis zu 300 € im Jahr dazu. Bestehende Riester-Verträge laufen grundsätzlich nach altem Recht weiter – es sei denn, du stellst sie um oder schließt ab 2027 einen neuen geförderten Vertrag ab.
Was ist das Altersvorsorgedepot überhaupt?
Das Altersvorsorgedepot ist der Kern des Altersvorsorgereformgesetzes. Der Bundestag hat das Gesetz am 27. März 2026 beschlossen, der Bundesrat hat am 8. Mai 2026 zugestimmt. Verkündet wurde es im Bundesgesetzblatt (BGBl. I 2026 Nr. 156). Die neuen Förderregeln gelten ab dem Beitragsjahr 2027.
Die Idee: Du sparst für die Rente in Fonds bzw. ETFs und bekommst dafür staatliche Zulagen und gegebenenfalls einen Steuervorteil – ähnlich wie bisher bei der Riester-Rente, aber mit deutlich mehr Freiheit bei der Geldanlage. Eine Garantie auf die eingezahlten Beiträge ist beim Altersvorsorgedepot nicht vorgesehen. Wer mehr Sicherheit möchte, kann weiterhin geförderte Garantieprodukte wählen: Sie sichern zum Beginn der Auszahlung entweder 80 % oder 100 % der eingezahlten Beiträge (einschließlich Zulagen) zu.
Für alle, die sich nicht selbst um die Fondsauswahl kümmern wollen, schreibt das Gesetz zusätzlich ein Standarddepot vor. Es besteht aus zwei Fonds – einem schwankungsärmeren und einem chancenorientierteren. Je näher der Rentenbeginn rückt, desto stärker wird der Anteil des chancenorientierteren Fonds begrenzt: ab fünf Jahren vor Auszahlungsbeginn auf höchstens 50 %, ab zwei Jahren davor auf höchstens 30 % (sofern du nichts anderes festlegst). Die Effektivkosten des Standarddepots dürfen höchstens 1,0 % pro Jahr betragen.
Wie viel Förderung bekommst du?
Die Grundzulage richtet sich nach deinen eigenen Beiträgen im Jahr:
50 % auf Beiträge bis 360 € – das sind bis zu 180 € Zulage.
25 % auf Beiträge von 360,01 € bis 1.800 € – das sind bis zu weitere 360 €.
Maximal 540 € Grundzulage im Jahr.
Kinderzulage: 100 % der Beiträge, höchstens 300 € pro Kind und Jahr.
Berufseinsteigerbonus: Wer zu Beginn des Beitragsjahres noch keine 25 Jahre alt ist, bekommt einmalig 200 € zusätzlich.
Mindesteigenbeitrag: Zulagen gibt es nur, wenn du mindestens 120 € im Jahr selbst einzahlst.
Zusätzlich kannst du bis zu 1.800 € Beiträge plus Zulage als Sonderausgaben in der Steuererklärung ansetzen. Das Finanzamt prüft dann, ob der Steuervorteil höher ist als die Zulage.
Was bringt das konkret? Eine Beispielrechnung
So sieht die Förderung bei verschiedenen Monatsbeiträgen aus (Grundzulage ohne Berufseinsteigerbonus, Kinderzulage für ein Kind, das dir zugeordnet ist; ohne Steuervorteil):
Monatlicher Beitrag | Beitrag pro Jahr | Grundzulage | Mit 1 Kind (gesamt) |
10 € | 120 € | 60 € | 180 € |
30 € | 360 € | 180 € | 480 € |
50 € | 600 € | 240 € | 540 € |
100 € | 1.200 € | 390 € | 690 € |
150 € | 1.800 € | 540 € | 840 € |
Du siehst: Gerade kleine Beiträge werden prozentual am stärksten gefördert. Bei 30 € im Monat legt der Staat 50 % obendrauf, mit einem Kind sogar mehr als deinen eigenen Beitrag. Bei 150 € im Monat erreichst du die maximale Grundzulage von 540 €.
Wer kann die Förderung bekommen?
Förderberechtigt sind wie bisher vor allem Menschen, die in der gesetzlichen Rentenversicherung pflichtversichert sind, außerdem zum Beispiel Beamtinnen und Beamte. Neu ist: Auch viele Selbstständige mit gewerblichen oder freiberuflichen Einkünften können die Förderung bekommen, solange sie das 67. Lebensjahr noch nicht vollendet haben und weitere Voraussetzungen erfüllen. Gerade für Selbstständige hier bei uns im Landkreis Erding, die bisher keinen Anspruch auf Riester-Förderung hatten, lohnt sich deshalb ein genauer Blick.
Wann und wie wird ausgezahlt?
Die Auszahlung beginnt grundsätzlich frühestens mit 65 Jahren und muss spätestens mit Vollendung des 70. Lebensjahres beginnen. Früher geht es, wenn du bereits eine Leistung aus einem gesetzlichen Alterssicherungssystem bekommst, zum Beispiel eine Altersrente. Ausgezahlt wird entweder als lebenslange Rente oder über einen Auszahlungsplan, der frühestens mit 85 Jahren endet. Die Auszahlungen versteuerst du im Alter (nachgelagerte Besteuerung).
Was passiert mit deinem Riester-Vertrag?
Riester-Verträge, die vor dem 1. Januar 2027 abgeschlossen wurden, laufen bis zum Rentenbeginn nach den bisherigen Regeln weiter. Du kannst gegenüber deinem Anbieter aber unwiderruflich erklären, dass für deine Bestandsverträge künftig das neue Recht gelten soll.
Wichtig: Schließt du nach dem 31. Dezember 2026 einen neuen geförderten Vertrag ab, gilt das neue Recht für alle deine Altersvorsorgeverträge. Außerdem werden Beiträge ab dem dritten Vertrag, der nach 2026 abgeschlossen wird, nicht mehr gefördert. Ob sich ein Wechsel lohnt, hängt von deinem Vertrag ab – etwa von Garantien, Kosten und Rentenfaktor. Prüfe das in Ruhe, bevor du etwas kündigst oder umstellst.
Für wen eignet sich das Altersvorsorgedepot?
Für Berufseinsteiger, die lange Zeit bis zur Rente haben und von Zulagen plus Bonus profitieren.
Für Familien, weil die Kinderzulage kleine Beiträge stark aufwertet.
Für Selbstständige, die erstmals Zugang zur Förderung bekommen.
Für alle, die Wertschwankungen aushalten können und langfristig sparen wollen – wer das nicht möchte, kann ein Garantieprodukt wählen.
Klar ist auch: Fonds und ETFs schwanken im Wert. Wie viel am Ende herauskommt, kann niemand vorhersagen. Deshalb ist es sinnvoll, das Altersvorsorgedepot als Baustein deiner gesamten Vorsorge zu sehen – neben gesetzlicher Rente, betrieblicher Altersvorsorge und einem Notgroschen.
Häufige Fragen
Ab wann kann ich ein Altersvorsorgedepot nutzen?
Die neuen Förderregeln gelten ab dem Beitragsjahr 2027. Welche zertifizierten Angebote zu welchem Zeitpunkt verfügbar sind, hängt von den Anbietern ab.
Muss ich meinen Riester-Vertrag kündigen?
Nein. Bestandsverträge laufen nach altem Recht weiter, solange du sie nicht umstellst und ab 2027 keinen neuen geförderten Vertrag abschließt – dann gilt das neue Recht für alle deine Verträge. Eine Umstellung ist freiwillig, aber unwiderruflich. Lass dich vorher beraten.
Wie viel muss ich mindestens einzahlen?
Für die Zulagen ist ein Mindesteigenbeitrag von 120 € im Jahr nötig, also 10 € im Monat.
Gibt es beim Altersvorsorgedepot eine Garantie?
Nein. Wer eine Garantie möchte, kann ein gefördertes Garantieprodukt mit 80 % oder 100 % Beitragsgarantie zum Auszahlungsbeginn wählen.
Bekommen auch Selbstständige die Förderung?
Ja, das ist neu: Viele Selbstständige mit gewerblichen oder freiberuflichen Einkünften unter 67 Jahren sind künftig förderberechtigt, wenn sie die gesetzlichen Voraussetzungen erfüllen.
Wir rechnen das für dich durch
Ob Altersvorsorgedepot, Garantieprodukt oder dein bestehender Riester-Vertrag: Wir von FINANZBOCK® schauen uns deine Situation an und zeigen dir, welche Förderung für dich drin ist. Persönlich bei uns im Landkreis Erding oder ganz bequem online. Schreib uns einfach per WhatsApp oder an info@finanzbock.de.
Verantwortlich für den Inhalt
Georg Gegenfurtner, Founder FINANZBOCK® – berät seit 10 Jahren Privat- und Gewerbekunden zu Baufinanzierung, Vorsorge und Absicherung. Registriert im Vermittlerregister (IHK) unter D-W-155-34TD-63.
Quellen
Deutscher Bundestag: Bundestag beschließt das Altersvorsorgedepot (27.03.2026)
Gesetzesbeschluss des Bundestages, Bundesrat-Drucksache 206/26
Beschluss des Bundesrates vom 8. Mai 2026, Drucksache 206/26 (B)
Beschlussempfehlung des Finanzausschusses, Bundestag-Drucksache 21/4996
Bundesgesetzblatt Teil I 2026 Nr. 156 – Altersvorsorgereformgesetz
Dieser Beitrag dient der allgemeinen Information und ersetzt keine individuelle Beratung, Steuer- oder Rechtsberatung. Alle Angaben ohne Gewähr. Stand: November 2026.
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